Скандал вокруг фиктивного НДС на 1,2 триллиона рублей обрел новый поворот. Главного подозреваемого в создании масштабной теневой сети в РФ арестовали за границей, а число обнаруженных участников платформы достигло 35 тысяч, включая значимых общероссийских игроков.
По данным РБК, предполагаемого автора и выгодополучателя схемы задержали на территории иностранного государства в ходе совместной работы с зарубежными коллегами. Конкретная страна не уточняется. Как сообщил один из информированных источников издания издание называет фамилию задержанного — Александр Осин. В публичном доступе фигурирует человек с таким именем, возглавляющий две организации из Великих Лук: IT-компанию и фирму по налоговому консалтингу «Справочная 055». У последней зарегистрирован один работник, уставной капитал составляет 10 тысяч рублей, а выручка за предыдущий год отсутствует, несмотря на 27 лет деятельности.
ФНС выявила свыше 35 тысяч предприятий, представивших в отчетности фальшивые счета-фактуры. В ведомстве их классифицируют как участников схемы. Платформа позволяла не только уменьшать выплаты по НДС, но и снижать налогооблагаемую прибыль, параллельно предлагая услуги по обналичиванию средств.
Наибольшая активность пользователей наблюдалась в сферах дорожного строительства, жилищного и коммерческого девелопмента, ритейла, а также в секторах с высокой долей ручного труда, таких как клининговые услуги.
По данным издания, ключевыми клиентами стали оптовый поставщик электроники Alikson Group, компания из сфере trade-маркетинга Max Group и две транспортно-логистические структуры — Germes Logistics Corporation и L-Trans. Представители этих организаций воздержались от комментариев.
В настоящее время в отношении участников схемы проводятся проверочные мероприятия с участием правоохранительных органов. Их текущие налоговые декларации взяты на особый учет: инспекторы анализируют правомерность НДС-вычетов и заявленных расходов в рамках камеральных проверок. Координацией занимаются территориальные прокурорские органы.
Особый контроль установлен за исполнителями госзаказов и муниципальных контрактов. Их проверяют не только по статьям о налоговых нарушениях, но и по 159-й статье УК РФ о мошенничестве.
Предыстория
Мошенническую сеть с объемом операций 1,2 трлн рублей раскрыли в апреле при участии ФНС, Следственного комитета, ФСБ и МВД под кураторством Генеральной прокуратуры. Фиктивные налоговые вычеты формировались в период с 2023 по 2025 год.
С конца мая налоговики начали массовую работу с малым и средним бизнесом: владельцев компаний и ИП стали приглашать на «рабочие группы», где одновременно собираются десятки предпринимателей.
#практика
